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海盐县人民政府国有资产监督管理办公室关于做

作者: admin 来源: 未知 发布时间:2020-01-14 16:34

  为做好我县国有资产基础数据统计,摸清企业人员基本情况,掌握企业整体运行状况,根据省、市国资监管工作要求及《全市企业国有资产统计暨企业国有资产管理情况专项报告布置的通知》会议精神,结合我县实际,现就做好2019年度国有资产报表编制工作通知如下:

  全县县、镇(街道)两级占有国有资产的企业填报,包括国有独资、控股及参股企业。

  2019年度企业国有资产统计报表采用省国资委开发的《2019年度企业报表处理软件(浙江专用)》网络压缩版,解压后双击setup.exe文件安装。安装时,选择财务决算报表安装,安装后选择2019年度企业国有资产统计报表作为当前任务。

  1.各企业均按单户填报,其中存在股权投资关系的企业(含集团公司)应在下属各级子公司单户填报的基础上,逐级抵消内部往来、关联交易后编制差额表,最终形成汇总合并报表。

  2.为提高县级国有资本收益收取的准确度,维护国有资产权益,县级国有企业必须提交会计师事务所审计报告。各会计师事务所应将企业年度利润的真实性和合法性作为审计重点内容之一,并对所出具的审计报告负责。

  3.根据我县加强融资管理工作的要求,纳入县级统一融资平台的各镇(街道)所属国有公司,在提交相关资料时,必须报送年度审计报告。为此,各会计师事务所应按年报审计要求将企业年度收入利润和资产负债的真实性、准确性和合法性作为审计主要重点内容,并对所出具的审计报告负责。

  4.各部门应指导和督促所属企业,全面清理和排摸国有企业对外担保情况,特别是对非国有性质的社会经济组织的担保情况。各承办财务决算审计的会计师事务所,必须将此情况在出具的审计报告中予以披露。

  5.开展实体化运行改革的企业,认真梳理所属企业的整合、关停情况,确保国有资产统计年报准确性和完整性。

  6.根据县级部门所属国有企业清理整合工作进展情况,各企业要按照清算关停注销、整体归并划转、股权转让退出、保留委托监管等处置方式进行梳理归类,相应做好企业国有资产统计报表工作。

  1.报送资料主要包括:2019年度企业国有资产统计报表、年度国有资产营运情况分析报告及财务预算执行情况分析报告、会计师事务所审计报告(正本)各一份。各企业按上述顺序打印装订,经法定代表人签字并加盖单位公章后上报,同时附报电子数据一套。另外,将事务所审计的会计报表附注一并在系统附报文档中上报。

  2.县级发债平台体系(县国资公司合并报表)、县两新公司、县新城公司、县新型城镇化公司等体系内需要编制合并报表的企业,在数据尚未正式确定前,可暂报电子数据一套。

  3.国有资产营运情况分析报告及财务预算执行情况分析报告主要包括:基本情况、企业资产质量、财务状况分析、经营成果分析;国有资产增减变动情况及原因分析;总结年度经济运行特点,剖析存在的困难与问题,并提出改进措施和政策建议,财务决算数与预算数的差异及原因分析;其他事项等。

  附件1:1-1为《海盐县国有企业2019年度人员基本情况统计表》(适用于签订劳动合同人员),填报与本企业签订劳动合同并实际发放薪酬的人员(包括企业身份的领导班子成员);1-2为《海盐县国有企业2019年度人员基本情况统计表》(其他人员),填报劳务派遣、季节性用工、部门兼职(借用)、退休返聘及其他人员等。

  本年应发工资数统计口径为:归属于2019年度的全部应发工资、奖金和各类津贴补贴等。

  1.集团公司应分别按内设机构和子公司填报,并负责汇总报表(其中备注应说明子公司情况);对不属于集团体系、但归属集团管理的其他单位,应单独填报。

  2.如企业存在既无正式职工、也无劳务派遣工等情况,且未发生人员费用的,只需在空白表上加盖公章。

  3.应发工资的统计口径为2019年度发放的全口径统计数,包括全部应发工资、各类奖金和津贴补贴等货币性收入,不受核算科目限制。

  4.各企业应于2020年2月15日前将本企业人员基本情况表(两张),由负责人签字并加盖公章后上报(附电子稿),同时抄送行政主管部门。

  国有资产统计工作是做好向人大常委会年度报告国有资产管理情况工作的基础,报表编报的质量直接决定报告的质量,各部门、单位要高度重视,层层审核把关,确保报表编报及时、准确、真实、全面。

  4、请于2020年2月15日前上报纸质盖章表至县财政局(国资办),并电子文档1份;

  说明:其他人员指劳务派遣用工、季节性临时用工、退休返聘、借用人员(不包括集团公司领导班子成员等)。